Roční zúčtování daně: Jak na to bez zbytečných nervů?

Co je roční zúčtování daně?

Potřebujete si nechat spočítat daně za loňský rok? Roční zúčtování daně je vlastně takové vyrovnání účtů s finančním úřadem. Pokud máte jen jeden příjem ze zaměstnání, může to za vás udělat váš zaměstnavatel. Stačí ho o to požádat, a to nejpozději do 15. února roku následujícího. Zaměstnavatel pak vezme v úvahu všechny vaše příjmy za celý rok a porovná je s tím, co jste už na daních zaplatili. Když si o roční zúčtování požádáte, nemusíte se trápit s daňovým přiznáním. To musí řešit hlavně podnikatelé nebo ti, kdo vydělávají víc než stanovený limit. Ti pak mají čas na podání do začátku dubna, případně do druhého května, pokud to vyřizují elektronicky.

Kdo musí podat daňové přiznání?

Každé jaro se mnoho z nás potýká s otázkou daní - konkrétně s ročním zúčtováním daně a daňovým přiznáním. Nejdřív je potřeba zjistit, jestli vůbec musíme daňové přiznání podávat. Pro většinu zaměstnanců s jediným příjmem ze zaměstnání stačí nechat si udělat roční zúčtování u zaměstnavatele. Existují ale výjimky. Daňové přiznání musíte podat sami, pokud jste pracovali na více místech najednou, vydělali jste za rok víc než 1 935 552 Kč nebo máte příjmy z podnikání či pronájmu. Samostatné daňové přiznání je nutné podat i v případě, že chcete využít různé daňové slevy a úlevy, které nejsou přiznávány automaticky. Týká se to třeba slev na děti, na studium, invaliditu nebo odpočtu úroků z hypotéky. Pokud si nejste jistí, jestli musíte daňové přiznání podat, zajděte na finanční úřad nebo se poraďte s daňovým poradcem. Rádi vám pomohou situaci vyřešit.

Vlastnost	Roční zúčtování daně	Daňové přiznání
Povinnost podat	Zaměstnanci, kterým daň nesrovnává zaměstnavatel	OSVČ, firmy, osoby s příjmy nad stanovený limit
Termín podání	do 15. dubna následujícího roku	do 1. dubna následujícího roku (elektronicky do 2. května)

Kdy se podává daňové přiznání?

Kdy musíte podat daňové přiznání? To záleží na tom, jestli si ho vyřizujete sami nebo necháte vypořádat daně přes svou firmu. Pokud chcete, aby vám roční zúčtování udělal zaměstnavatel, musíte mu to říct do 15. února. On pak všechno spočítá a vyřídí do konce března. Jestli si ale daňové přiznání děláte sami, máte čas až do 3. dubna. Ti, kteří využívají služeb daňového poradce, můžou přiznání odevzdat dokonce až do 3. července. Pozor ale na to, že tyhle termíny jsou pevně dané a nesmíte je překročit ani o den. Finanční úřad by vám jinak mohl napařit pokutu.

Jaké doklady potřebujete?

K ročnímu zúčtování daně si musíte připravit několik důležitých dokumentů. Nejzásadnější je vaše rodné číslo, bez kterého se na finančáku nikam nedostanete. Od každého zaměstnavatele si nezapomeňte vyžádat Potvrzení o zdanitelných příjmech ze závislé činnosti. Podnikatelé musí doložit daňovou evidenci nebo kompletní účetnictví. Je taky potřeba mít po ruce všechny papíry k daňovým úlevám a odpočtům - ať už jde o doklady k hypotéce, životnímu pojištění, penzijku nebo třeba potvrzení o darech. Všechny tyhle dokumenty si dobře schovejte - finančák si je může kdykoliv vyžádat ke kontrole.

Základní slevy a odpočty z daně

Když se blíží čas na roční zúčtování daně nebo daňové přiznání, máte šanci výrazně snížit částku, kterou musíte odvést státu. Základem je sleva na poplatníka, která v roce 2023 dosahuje 30 840 korun - tu dostane automaticky každý, kdo platí daň z příjmů. Pokud máte manžela či manželku s nízkými příjmy, můžete si odečíst až 24 840 korun, musíte ale splňovat určité podmínky dané zákonem. Nesmíme zapomenout ani na další možnosti úspor - třeba odpočet úroků z hypotéky, odečtení darů nebo příspěvků na penzijko. U všech těchto odpočtů platí zákonné limity, které nelze překročit. Než se pustíte do vyplňování formulářů, určitě si zjistěte aktuální pravidla a všechny možnosti, jak na daních ušetřit co nejvíc peněz.

Daňové bonusy a úlevy

Blíží se jaro a s ním přichází i čas rozhodnout se mezi ročním zúčtováním daně a daňovým přiznáním. Ať už zvolíte kteroukoliv variantu, vyplatí se věnovat pozornost všem daňovým bonusům a úlevám - můžou vám totiž výrazně pomoct ušetřit. Letos je zvlášť zajímavý daňový bonus na dítě, který se pro rok 2023 navýšil. A co je skvělé - nárok na něj máte i v případě, že jste měli nízké příjmy nebo jste byli na rodičovské. Jen nezapomeňte přiložit všechny potřebné papíry, třeba potvrzení o studiu vašich dětí. Kromě bonusů můžete využít i spoustu daňových slev - ať už na manželku či manžela s nízkými příjmy, na studium, nebo třeba na zaplacené úroky z hypotéky. Projděte si proto pečlivě všechny možnosti a zjistěte, co můžete uplatnit. S trochou času a energie se vám může podařit ušetřit docela zajímavou sumu.

Vyplatí se vám daňové přiznání?

Chcete získat zpět přeplatky na dani? Roční zúčtování daně je ta správná cesta. Týká se to hlavně zaměstnanců, kteří loni pracovali maximálně pro dva zaměstnavatele a měli jen příjmy ze zaměstnání. Pamatujte si důležité datum - 15. února je poslední den, kdy můžete o zúčtování požádat. Nestihli jste to včas nebo musíte podat daňové přiznání? Žádný problém, máte čas až do 2. května podat přiznání samostatně. Pokud si na vyplnění daňového přiznání sami nevěříte, určitě se obraťte na daňového poradce. Ten vám se vším pomůže a zajistí, že bude vše správně vyplněné. Ať už zvolíte kteroukoliv možnost, dodržení termínu je prostě základ. S tím není radno si zahrávat.

Jak podat daňové přiznání online?

Jestli chcete vyřešit roční zúčtování daně, máte dvě možnosti. Buď vám ho udělá zaměstnavatel, pokud na to máte ze zákona nárok, nebo si musíte podat daňové přiznání sami. Naštěstí je dneska podání daňového přiznání online hračka. Můžete si vybrat z několika způsobů. Nejjednodušší je asi vyplnit formulář přímo na webu Finanční správy - je super přehledný a všechno vám vysvětlí. Nebo můžete použít datovku, pokud ji máte. K online podání budete potřebovat elektronický podpis, který si můžete zařídit na Czech POINTu. Nezapomeňte, že daňové přiznání musíte obvykle podat do konce března. Jedině když vám ho dělá daňový poradce, máte čas až do června. Hlavně to nenechávejte na poslední chvíli, ať pak nemusíte platit pokuty.

Roční zúčtování daně: nutné zlo, nebo příležitost zkontrolovat si své finance a případně získat něco zpět?

Zdeněk Dvořák

Nejčastější chyby v daňovém přiznání

Daňové přiznání a roční zúčtování daně dokáže pořádně potrápit. Víte, kolik lidí v tom každý rok plave? Pojďme se podívat na ty největší přešlapy, ať se jich vyvarujete. Nejčastěji se stává, že lidi prostě zapomenou na některé svoje příjmy. Třeba peníze z letní brigády, z pronájmu garáže nebo když prodali auto - to všechno se musí do přiznání zahrnout. Proto je fakt důležité projít si všechny doklady a pečlivě spočítat každou korunu. Další kámen úrazu jsou daňové slevy a odpočty. Spousta lidí si myslí, že mají nárok na všechno, ale tak to nefunguje. Každá sleva má svoje pravidla. A pozor na číslo účtu! Jedna špatná číslice v bankovním spojení a můžete na svoje peníze čekat jak na smilování. Takže než to všechno odešlete, radši dvakrát překontrolujte každý detail. Když si nejste jistí, není ostuda zajít za daňovým poradcem - lepší než později litovat.

Užitečné tipy pro daňové přiznání.

Pokud jste zaměstnanec a nechcete se trápit s daněmi, roční zúčtování daně je pro vás ideální řešení. Stačí jen dodat potřebná potvrzení o vašich příjmech a výdajích. Ale pozor - jestli máte příjmy z více míst, podnikáte nebo jste vydělali nad určitý limit, musíte podat daňové přiznání. Důležité datum je 31. březen, do kdy je třeba přiznání odevzdat. S daňovým poradcem máte čas až do 1. července. Než všechno odešlete, důkladně si překontrolujte uvedené informace a připojte všechny důležité dokumenty - třeba potvrzení o splátkách hypotéky nebo doklady o vzdělávání. Když dodržíte všechny náležitosti a termíny, ať už u ročního zúčtování nebo daňového přiznání, vyhnete se zbytečným potížím a pokutám. Pro jednodušší zpracování můžete využít různé internetové nástroje, které vám s vyplňováním pomůžou.